Технико экономический расчет ОАО СамараОРГСИНТЕЗ


Технико-экономический расчет ОАО "СамараОРГСИНТЕЗ"
Введение
Химическая промышленность - одна из важнейших отраслей народного хозяйства.
Рассматриваемое в данной работе предприятие “САМАРАОРГСИНТЕЗ” по структуре своей относится к комбинированному типу, что характерно для данной отраслевой специализации. Исходным сырьём являются бензол и пропилен, которые, проходя через ряд последовательных и параллельных стадий, одна из которых получение изопропилбензола (ИПБ), превращаются в несколько товарных продуктов. Основными из них являются фенол и ацетон. ИПБ также может быть использован в производстве α-метилстирола (распространенный мономер органического синтеза).
И фенол, и ацетон достаточно широко востребованы.
Фенол потребляют в производствах эпоксидных полимеров (лаки, клеи); антиоксидантов, присадок к маслам и топливам; как растворитель на установке селективной очистки масел, антисептиков, гербицидов, инсектицидов; пластификаторов, волокон, пластмасс и т.д.
Ацетон широко применяют в качестве растворителя и промежуточного продукта органического синтеза (для производства эпоксидных полимеров и поликарбонатов и других ценных веществ). А также в качестве растворителя в быту. В связи с развитием упомянутых выше областей, имеется потребность в увеличении производительности.
Совместный способ получения фенола с ацетоном является самым экономичным, и в ряде стран вытеснил все остальные.
“САМАРАОРГСИНТЕЗ” является обществом с ограниченной ответственностью, т. е. это организация, созданная по соглашению юридическими лицами и гражданами путём объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности. Эта форма предприятия предполагает, что общество может состоять из двух и более участников. В их числе могут быть предприятия, учреждения, организации, государственные органы, а также граждане. Участники общества могут участвовать в управлении делами общества в порядке, определяемом учредительными документами, получать часть прибыли (дивиденды) от деятельности общества, а также информацию о деятельности общества. Участники общества должны вносить вклады в порядке, размере и способами, предусмотренными учредительными документами.
Конечной целью любого предприятия является получение максимальной прибыли при минимизации производственных издержек и основных производственных фондов предприятия.
Своевременное инвестирование в основные фонды предприятия является одним из главных направлений в экономической стратегии предприятия.
Использование устаревших основных фондов, как правило, приводит к увеличению издержек на ремонт, ухудшению качества производимой продукции, часто это оборудование не соответствует требованиям стандартов по безопасности и экономичности производства.
В таких обстоятельствах особую актуальность приобретает экономический анализ эффективности использования основных фондов. Поставленная цель по расчётам определяет состав экономической части проекта.
Необходимо рассчитать затраты по сырью материалам и полуфабрикатам, ознакомиться с системой оплаты труда на предприятии, а так же фонда заработной платы, отчисления во внебюджетные фонды, рассчитать общецеховые расходы. На основе полученных данных произвести сравнение экономических показателей проектируемого и действующего производства, рассчитать экономический эффект.
Целями предлагаемого ниже технико-экономического расчёта являются:
Проверка экономической целесообразности увеличения производительности установки алкилирования бензола пропиленом с 95000 т/год до 120000 т/год по изопропилбензолу-ректификату, и расчёт экономических показателей.
Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства.
1. Расчет экономической эффективности увеличения производительности установки
Технологические расчеты показали, что увеличение производительности с 95000 т/год до 120 000 т/год возможно на действующем в настоящее время оборудовании и не требует привлечения дополнительных средств и рабочих сил.
Расчёт производительности установки.
Производительность цеха на данный момент составляет 95000 т/год изопропилбензола-ректификата.
Проектом предусматривается 26,3%-ное увеличение производительности и доведение её до 120000 т/год.
Годовой фонд календарного времени: 365 дней или 8760 часов.
Регламентом предусмотрено 15 дней или 360 часов остановки на капитальный ремонт.
Эффективный фонд времени работы установки: 8400 часов в год.
Часовая производительность:
т/ч
Сменная производительность:
т/смен.
Суточная призводительность:
т/сут.
Месячная производительность:
т/мес.
Результаты расчета производительности установки сведены в таблице 1.1.
Таблица 1.1
Производительность установки.
Наименование
показателя До увеличения
производительности После увеличения
производительности
Годовая производителльность по ИПБ, т/год 95000 120000
Часовая производителльность, т/час 11,31 14,29
Сменная производителльность, т/смену 90,48 114,32
Суточная производителльность, т/сутки 271,44 342,96
Месячная производителльность, т/мес. 7916,67 10000
2. Оценка единовременных и текущих затрат (издержек производства)
Под текущими затратами (издержками производства) понимается сумма затрат на сырье, основные и вспомогательные материалы (реагенты, катализаторы, адсорбенты, абсорбенты и т.п.), полуфабрикаты, топливо и все виды энергетических затрат, заработная плата с начислениями, амортизация, затраты на ремонт оборудования, общезаводские и цеховые расходы.
Расчет амортизационных отчислений.
Основные фонды – средства производства, неоднократно участвующие в процессе производства, переносящие свою стоимость на продукцию не сразу, а постепенно.
Основные фонды цеха №7 (Очистки бензола и получения ИПБ) приведены в таблице 2.1. В данной таблице мы производим расчет амортизационных отчислений по заводским данным о величинах нормы амортизации.
Таблица 2. SEQ Таблица_12.2. \* ARABIC 1
Расчет амортизационных отчислений.
Наименование ОС Балансовая стоимость, руб. Норма амортизации (Na), % Годовые амортизационные отчисления, руб./год.
Здания 2 210 850,61 2,75 60 708,74
Сооружения 66 872,00 3,61 2411,00
Передаточные устройства 459 284,72 12,2 56 048,09
Машины и оборудование 3750804,53 31,9 1 196 703,68
Производств. и хозяйств. инвентарь 8 975,00 11,91 1 069,00
Итого по цеху: 6 496 786,86 1 316 940,51
Данные по основным средствам приведены за январь 2006г.
Балансовая стоимость основных фондов цеха №7 по состоянию на январь месяц 2006 года составила 6 496 786,86 рублей. Техническое перевооружение и реконструкция цеха и установки не планируется, поскольку имеющееся технологическое оборудование, согласно расчётам, обладает необходимыми и достаточными резервами для увеличения производительности. Следовательно, единовременные материальные затраты на монтаж/демонтаж оборудования и дополнительные капитальные вложения на реконструкцию для увеличения производительности не потребуются.
Стоимость основных фондов приходящихся на 1 т ИПБ:
ОФ = руб./т.
Расчет фонда заработной платы.
Цех работает непрерывно в три смены.
Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих.
Таблица 2. SEQ Таблица_12.2. \* ARABIC 2
Штатное расписание основных производственных рабочих.

п/п Наименование должностей Категория Кол-во штатных единиц Раз ряд Тарифная
Ставка, р/ч Надбавка за вредн. услов. труда (20%) Установленная тарифная ставка ФОТ *
Производство ипб Отделение № 14
1 Аппаратчик алкилирования Раб. 5 VI 20,83 4,17 25,00 18787,5
2 Аппаратчик алкилирования Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90 17960,
85
3 Аппаратчик приготовления катализатора Раб. 5 IV 18,08 3,62 21,70 16307,55
4 Аппаратчик разложения и абсорбции Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90 17960,85
ИТОГО: 20 71016,75
Отделение № 15
5 Аппаратчик перегонки Раб. 5 VI 20,83 4,17 25,00 18787,50
6 Аппаратчик перегонки Раб. 15 V 19,92 3,98 23,90 53882,55
ИТОГО: 20 72670,05
Производство бензола Отделение М-2
7 Аппаратчик перегонки Раб. 5 VI 20,83 4,17 25,00 18787,5
8 Аппаратчик перегонки Раб. 11 V 19,92 3,98 23,90 39513,87
9 Аппаратчик перегонки (экстр. ректиф.) Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90 17960,85
10 Аппаратчик очистки жидкости (кисл. очистки) Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90 17960,85
ИТОГО: 26 94223,07
Отделение№14
11 Аппаратчик абсорбции Раб. 5 IV 17,67 3,53 21,20 15931,80
ИТОГО: 5 15931,80
Отделение№15
12 Аппаратчик перегонки Раб. 5 V 19,92 3,98 23,90 21553,02
ИТОГО: 5 21553,02
Отделение №19
13 Шихтовщик Раб. 16 V 19,92 3,98 23,90 57474,72
ИТОГО: 16 57474,72
ФОТ производственных рабочих за месяц: 332869,41
* Примечание: особо вредные условия труда, 36-час. рабочая неделя.
Заработная плата основных рабочих за год составляет:
руб.
Доплата за работу в ночное время равна 40% от тарифной ставки, в вечернее – 20%. Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время определяем по формуле:
,
где Ф н. и в. – фонд оплаты за ночное и вечернее время, руб.; Нн. – норматив ночных, Нн. = 40%; Нв. – норматив вечерних, Нв. = 20%.
руб.
Фонд оплаты труда в праздничные дни определяем по формуле:
,
где Ф пр.д. – фонд за работу в праздничные дни, руб.; Пр. – количество праздников в году; Ст. час. – суммарная часовая тарифная ставка (в праздники – двойной тариф); раб.вр. – время работы смены (8ч.)
руб.
Заработный фонд основных производственных рабочих определяем по формуле:

руб.
Дополнительный заработный фонд определяем по формуле:
,
где Фд. – дополнительный фонд, руб.;
Нд. (40-60%) – норматив дополнительной зарплаты.
руб.
Годовой фонд заработной платы определяем по формуле:
,
где Ф год. – годовой фонд, руб.
руб.
Рассчитаем начисления на заработную плату, учитывающие единый социальный налог. Расходы на социальные нужды определяем по формуле:
,
где Н с.н. = 35,6 % - норматив на социальные нужды (согласно ст. 241 налогового кодекса РФ).
руб.
Итоговый годовой ФЗП основных производственных рабочих составит:
руб.
Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих.
Таблица 2.3
Штатное расписание вспомогательных рабочих.

п/п Наименование должностей Категория Кол-во штатных единиц Раз ряд Тарифная
Ставка, р/ч Надбавка за вредн. услов. труда (20%) Установленная тарифная ставка ФОТ*
Производство ипб Ремонтная служба
1 Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования Раб. 3 VI 20,08 4,02 24,10 10866,69
2 Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования Раб. 12 V 19,33 3,87 23,20 41843,52
3 Электрогазосварщик Раб. 1 VI 20,08 4,02 24,10 3622,23
4 Электрогазосварщик ручной сварки Раб. 1 VI 20,08 4,02 24,10 3622,23
Производство бензола Ремонтная служба
5 Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования Раб. 3 VI 20,08 4,02 24,10 10866,69
6 Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования Раб. 11 V 19,33 3,87 23,20 38356,56
7 Электрогазосварщик ручной сварки Раб. 2 VI 20,08 4,02 24,10 7244,46
ИТОГО: 33 116422,38
ФОТ вспомогательных рабочих за месяц 116422,38
Заработная плата вспомогательных рабочих за год составляет:
руб.
Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:
руб.
Фонд оплаты труда в праздничные дни:
руб.
Заработный фонд вспомогательных рабочих:
руб.
Дополнительный заработный фонд:
руб.
Годовой фонд заработной платы:
руб.
Итоговый годовой фонд заработной платы (ФЗП) вспомогательных рабочих (с отчислениями на социальное страхование в размере 35,6%):
ГФЗП =руб.
Расчет заработной платы служащих, ИТР и МОП.
Таблица 2.4
Штатное расписание служащих, ИТР и МОП.

п/п Наименование должностей Категория Кол-во штатных единиц Оклад Надбавка за вредн. услов. труда (20%) Установленный оклад ФОТ*
1 Начальник цеха Рук. 1 7500 1500 9000 9000
Производство ипб
2 Заместитель начальника цеха Рук. 1 6000 1200 7200 7200
3 Заместитель начальника цеха по механической части Рук. 1 6000 1200 7200 7200
4 Начальник отделений № 14 Рук. 1 5500 1100 6600 6600
5 Начальник отделения №15-15а Рук. 1 5500 1100 6600 6600
6 Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 15-15а-19 Рук. 1 5000 1000 6000 6000
7 Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 14 Рук. 1 5000 1000 6000 6000
8 Мастер участка
№ 1 Рук. 1 5000 1000 6000 6000
9 Начальник смены Рук. 6 5000 1000 6000 36000
10 Мастер ППР Рук. 1 4800 960 5760 5760
11 Технолог Спец. 1 5000 1000 6000 6000
12 Кладовщик Раб. 1 2400 2400,00 2400
13 Уборщик производственных помещений Раб. 1 1 600 1600,00 1600
ИТОГО: 18 76360
Производство бензола
14 Заместитель начальника цеха Рук. 1 6000 1200 7200 7200
15 Начальник отделений М-1-2 Рук. 1 5500 1100 6600 6600
16 Начальник отделений № 19 Рук. 1 5500 1100 6600 6600
17 Мастер по ремонту отделения М-1-2 Рук. 1 5000 1000 6000 6000
18 Инженер Спец. 1 4800 960 5760 5760
19 Уборщик производственных помещений Раб. 2 1 600 1600,00 3200
ИТОГО: 7 35360
ФОТ ИТР, Служащих и МОП за месяц 111720
Заработная плата сменного состава ИТР за год составляет:
руб.
Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:
руб.
Фонд оплаты труда в праздничные дни (составляет 2,46%):
руб.
Заработная плата остальных ИТР, служащих и МОП за год:
руб.
Фонд оплаты отпусков составляет 11,5% от ФОТ:

Общий заработный фонд всего состава ИТР:
руб.
Дополнительный заработный фонд:
руб.
Годовой фонд заработной платы:
руб.
Итоговый годовой ФЗП ИТР, служащих и МОП (с отчислениями на социальное страхование 35,6%):
руб.
ФОТ ИТР, служащих и МОП приходящийся на 1т ипб:
руб/т.
Общий годовой ФОТ всех работников цеха составит:
руб.
Общий годовой ФОТ всех работников цеха на 1т. ИПБ:
руб./т.
Расчет цеховых расходов.
Таблица 2.8
Смета общецеховых расходов.
Статьи расходов Сумма, руб. Примечание
1 Фонд оплаты труда цехового персонала с начислениями
1374849 2 Содержание производственных зданий и сооружений 2.1 Текущий ремонт зданий и сооружений 56943 принимаем равным 2,5% от их стоимости
2.2 Капитальный ремонт зданий и сооружений 34166 принимаем равным 1,5% от их стоимости
2.3 Амортизация производственных зданий и сооружений 63120 2.4 Расходы по охране труда 1155755 15% от ФОТ всех работающих
Итого по ст. 1-2: 2684833 3 Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и прочие 402725 15% от расходов по ст. 1-2
4 Содержание и обслуживаниие оборудования 4.1 ФОТ вспомогательного персонала: 1626391 Итого: 4713949 3. Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности
Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности, представлены в таблицах 10.3.1 и 10.3.2 соответственно.
Таблица 3.1
Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта
(производительность - 95 000 т ИПБ/год).
Наименование статей Ед. изм Затраты
На весь выпуск На 1 тонну
Норма расхода Цена, руб./т Сумма, руб. Норма расхода Сумма, руб./т
А. Сырьё и полуфабрикаты 1.Бензол на изопропилбензол т/т 76000 823 62548000 0,8 658,4
2.ППФ на изопропилбензол т/т 89300 728 65010400 0,94 684,32
Итого: 127558400 1342,72
Б. Вспомогательные
материалы 1.Хлористый алюминий т/т 1805 23830 43013150 0,019 452,77
2.Едкий натр (100%) т/т 855 4189 3581595 0,009 37,7
3.Хлористый кальций т/т 190 2400 456000 0,002 4,8
Итого: 47050745 495,27
В. Энергетика Электроэнергия кВт*ч/т 1048800 480 503424000 11,04 5299,2
Пар 21 ата Гкал/т 4750 140,57 667707,5 0,05 7,0285
Пар 12 ата Гкал/т 35625 137,61 4902356,25 0,375 51,60375
Азот м3/т 66,5 1000 66500 0,0007 0,7
Вода оборотная м3/т 1444000 30,15 43536600 15,2 458,28
Сжатый воздух м3/т 85500 170 14535000 0,9 153
Холод +6 0C Гкал/т 10450 1300 13585000 0,11 143
Итого: 580717164 6112,81225
Г. Заработная плата с начислением 7705450 81,11
Д. Цеховые расходы 4713949 49,62
Цеховая себестоимость 767745613 8081,53
Побочная продукция 1. Этилбензольная фракция т/т 16000 0,007 112
2. Растворитель АР т/т 15 000 0,01 150
3. Смола ПАБ т/т 900 0,011 9,9
4. Алюмохлорид т/т 7398 0,0025 18,495
Итого: 290,395
Производственная себестоимость 740158088 7791,14
Е. Общезаводские расходы 36267746,3 381,77
Ж. Внепроизводственные расходы 15543319,8 163,61
Полная себестоимость 791969154 8336,52
Прибыль (убыток) 103548346 1090
Рентабельность, % 12
Оптовая цена 895517500 9426,5
Таблица 3.2
Плановая калькуляция затрат после внедрения проекта
(производительность - 120 000 т ИПБ/год)
Наименование статей Ед. изм Затраты
На весь выпуск На 1 тонну
Норма расхода Цена, руб./т Сумма, руб. Норма расхода Сумма, руб./т
А. Сырьё и полуфабрикаты 1.Бензол на изопропилбензол т/т 96000 823 79008000 0,8 658,4
2.ППФ на изопропилбензол т/т 112800 728 82118400 0,94 684,32
Итого: 161126400 1342,72
Б. Вспомогательные
материалы 1.Хлористый алюминий т/т 2280 23830 54332400 0,019 452,77
2.Едкий натр (100%) т/т 1080 4189 4524120 0,009 37,7
3.Хлористый кальций т/т 182,4 2400 437760 0,00152 3,65
Итого: 59294280 494,12
В. Энергетика Электроэнергия кВт*ч/т 1236000 480 593280000 10,30 4944
Пар 21 ата Гкал/т 5280 140,57 742209,6 0,044 6,185
Пар 12 ата Гкал/т 44520 137,61 6126397,2 0,371 51,05
Азот м3/т 84 1000 84000 0,0007 0,7
Вода оборотная м3/т 1824000 30,15 54993600 15,2 331,65
Сжатый воздух м3/т 108000 170 18360000 0,9 153
Холод +6 0C Гкал/т 12000 1300 15600000 0,10 130
Итого: 689186206,8 5743,22
Г. Заработная плата с начислением 7705200 64,21
Д. Цеховые расходы 4713949 39,28
Цеховая себестоимость 922025566,8 7683,55
Побочная продукция 1. Этилбензольная фракция т/т 16000 0,007 112
2. Растворитель АР т/т 15 000 0,01 150
3. Смола ПАБ т/т 900 0,011 9,9
4. Алюмохлорид т/т 7398 0,0025 18,495
Итого: 290,395
Производственная себестоимость 887178166,8 7393,15
Е. Общезаводские расходы 43471730,2 362,26
Ж. Внепроизводственные расходы 14749337 155,26
Полная себестоимость 945399234 7910,67
Прибыль (убыток) 185780766 1548,17
Рентабельность, % 19,16
Оптовая цена 1131180000 9426,5
4. Оценка экономической эффективности от реализации проекта по увеличению эффективности
Выход продукта увеличился с 95000 т/год до 120000 т/год. Товарную продукцию до и после внедрения проекта по увеличению производительности определяем по формуле (1):
ТП = Ц*Q, (1)
гдеQ – количество выработанной продукции (таблица 10.1.1), т/сут.;
Ц = 9426,5 руб./т – цена целевого продукта.
Таким образом, товарная продукция до и после внедрения проекта составит:
руб./сут.
руб./сут.
Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле:
Пр = ТП – СС,
гдеТП – товарная продукция, руб./сутки;
СС – общие затраты на производство продукции в сутки, руб./сутки.
руб./сут.
руб./сут.
Рентабельность основной продукции находим по формуле (2):
, (2)
гдеЦ – цена 1 т целевой продукции, руб./т;
С – себестоимость продукции, руб./т.
Таким образом, рентабельность основной продукции после увеличения производительности составит:
%.
Рентабельность продукции до увеличения производительности рассчитывается аналогично.
Прирост прибыли от реализации проекта по увеличению производительности составит:
ПП = 1548,17 – 1090 = 458,17 руб./т.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после увеличения производительности представлено в таблице 10.4.1.
Таблица 10.4.1
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта.
Наименование показателей Единицы измерения До увеличения производитель-ности После увеличения производитель-ности
Выработка целевой продукции:
т/год 95000 120000
Товарная продукция руб./сут. 2558729 3245259
Себестоимость одной тонны продукции руб./т 8336,52 7910,67
Прибыль руб./т 1090 1548,17
Численность персонала чел. 150 150
Рентабельность целевой продукции % 13 19
Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):

где С1 - себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;
С2 - себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;
В – выработка основной продукции после внедрения проекта.
Годовой экономический эффект составит:
Э = (8336,52-7910,67)*120000 = 51 102 000 руб.
Процент снижения себестоимости составит:
С =.
Прирост прибыли на весь выпуск произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:
11 454 250 руб./год.
5. Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства
Улучшение очистки абгазов, позволяющее получать дополнительный товарный побочный продукт, требует увеличения норм расхода на вспомогательные материалы и преобразования технологической схемы получения ИПБ, включающее в себя установку реактора-регенератора каталитического комплекса, который одновременно служит поглотителем части хлористого водорода из пропановой фракции. Затраты на модернизацию приведут к увеличению постоянных издержек производства, они включают в себя стоимость реактора с мешалкой, трубопроводов с арматурой, затраты на работы по установке оборудования и оплату труда в соответствии с ЕНиР-Е22 и составляют 2,5 млн. рублей.
В таблице 10.5 приведена плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность – 120 000 т/год).
Таблица 5
Плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность - 120 000 т ИПБ/год).
Наименование статей Ед. изм Затраты
На весь выпуск На 1 тонну
Норма расхода Цена, руб./т Сумма, руб. Норма расхода Сумма, руб./т
А. Сырьё и полуфабрикаты 1.Бензол на изопропилбензол т/т 96000 823 79008000 0,8 658,4
2.ППФ на изопропилбензол т/т 112800 728 82118400 0,94 684,32
Итого: 161126400 1342,72
Б. Вспомогательные
материалы 1.Хлористый алюминий т/т 2280 23830 54332400 0,019 452,77
2.Едкий натр (100%) т/т 10800 4189 45241200 0,09 377,01
3.Хлористый кальций т/т 182,4 2400 437760 0,00152 3,65
Итого: 100011360 513,0
В. Энергетика Электроэнергия кВт*ч/т 1236000 480 593280000 10,30 4944
Пар 21 ата Гкал/т 5280 140,57 742209,6 0,044 6,185
Пар 12 ата Гкал/т 44520 137,61 6126397,2 0,371 51,05
Азот м3/т 84 1000 84000 0,0007 0,7
Вода оборотная м3/т 1824000 30,15 54993600 15,2 331,65
Сжатый воздух м3/т 108000 170 18360000 0,9 153
Холод +6 0C Гкал/т 12000 1300 15600000 0,10 130
Итого: 689186206,8 5743,22
Г. Заработная плата с начислением 7705200 64,21
Д. Цеховые расходы 4713949 39,28
Цеховая себестоимость 962742766,8 8022,86
Побочная продукция 1. Этилбензольная фракция т/т 16000 0,007 112
2. Растворитель АР т/т 15 000 0,01 150
3. Смола ПАБ т/т 900 0,011 9,9
4. Алюмохлорид т/т 7398 0,0025 18,495
5. Пропановая фракция т/т 1092.7* 0,54 590.06
Итого: 880.45
Производственная себестоимость 857088406,8 7142.40
Е. Общезаводские расходы 41997331,9 349.98
Ж. Внепроизводственные расходы 14249094,8 149.99
Полная себестоимость 913334833 7642.37
Прибыль (убыток) 217845167 1815.38
Рентабельность, % 19
Оптовая цена 1131180000 9426,5
*- стоимость пропановой фракции взята из расчета 4 руб./м3 по данным на 2006 год.
6. Оценка экономической эффективности от реализации проекта модернизации производства
Величина товарной продукции до и после внедрения проекта модернизации не изменилась (рассчитывается по формуле 1) и составляет:
руб. /сут.
Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле 2 и составит:
руб. /сут.
руб. /сут.
Таким образом, рентабельность основной продукции после внедрения проекта модернизации рассчитывается по формуле (2) и составит:
%.
Рентабельность продукции до внедрения проекта модернизации представлена в таблице 3.2.
Прирост прибыли от реализации проекта модернизации производства составит:
ПП = 1815,38 – 1548,17 = 267,21 руб./т.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства представлено в таблице 6.
Таблица 6.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.
Наименование показателей Единицы измерения До модернизации После модернизации
Выработка целевой продукции т/год 120000 120000
Товарная продукция руб./сут. 3245259 3245259
Себестоимость одной тонны продукции руб./т 7910,67 7642,37
Прибыль руб./т 1548,17 1815,38
Численность персонала чел. 150 150
Рентабельность целевой продукции % 19 19
Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):

где С1 - себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;
С2 - себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;
В – выработка основной продукции после внедрения проекта.
Годовой экономический эффект составит:
Э = (7910,67 – 7642,37)*120000 = 32 196 000 руб.
Процент снижения себестоимости составит:
С =.
Прирост прибыли за год произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:
= 120 000 * 267,21 = 32 065 200 руб./год.
Рассчитаем количество тонн товарной продукции, которое необходимо произвести, чтобы покрыть затраты на модернизацию, оно составит:
Т = = 9 355,94 т.
При производительности 120 тыс. т/год затраты на внедрение проекта модернизации окупятся за месяц.
Вывод
Таким образом, приведённые выше технологические и экономические расчеты показали:
1.Увеличение производительности с 95 до 120 тысяч тонн в год технически возможно без дополнительных капиталовложений в реконструкцию установки и экономически выгодно.
Данное увеличение производительности на 26,3% приведёт к снижению себестоимости товарного продукта на 5% и приросту прибыли в размере 11 454 250 руб./год.
2.В результате внедрения проекта модернизации производства, себестоимость основного продукта снизится на 3,4% по сравнению с вариантом работы при повышенной производительности. Прирост прибыли при работе модернизированного цеха с производительностью 120 000 т/год составит 32 065 200 руб./год. Срок окупаемости проекта – 1 месяц.
Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.
Наименование показателей Единицы измерения До модернизации После модернизации
Выработка целевой продукции т/год 95000 120000 120000
Товарная продукция руб./сут. 3245259 3245259
Себестоимость одной тонны продукции руб./т 7910,67 7642,37
Прибыль на единицу продукции руб./т 1548,17 1815,38
Прибыль годовая руб. Прирост прибыли руб./год Численность персонала чел. 150 150
Рентабельность целевой продукции % 19 19
Капитальные затраты на модернизацию тыс. руб. - - 2500
Срок окупаемости месяц - - 1

Приложенные файлы


Добавить комментарий